Bankoví manažéri začínajú chápať

Podľa výsledkov posledného prieskumu poradenskej spoločnosti Ernst & Young pod názvom „Obchodný dopad predpisov Basel II“ finančné inštitúcie po celom svete v podstate vítajú novú éru bankovníctva, ktorú nastoľujú predpisy Basel II. Domnievajú sa, že tieto opatrenia úplne zmenia konkurenčné prostredie v oblasti bankovníctva. Výhodnejšie postavenie získajú organizácie s lepším systémom riadenia rizík na úkor tých, ktorým sa nepodarí zmeny dostatočne rýchlo implementovať.

Podľa výsledkov prieskumu uskutočneného medzi viac než 300 bankami dôjde k výraznej zmene procesov, systémov a spôsobu riadenia rizík, čo predstavuje novú éru a zmenu dynamiky globálneho trhu finančných služieb. „Predpisy Basel II sú vnímané ako niečo viac než len obyčajné regulačné požiadavky. Prieskum ukazuje, že vedúci predstavitelia bánk začínajú oceňovať dlhodobý dopad predpisov Basel II na svoju vlastnú organizáciu i na bankovníctvo ako také,“ komentuje Jan Fanta, partner spoločnosti Ernst & Young.

Bankovníctvo: nová éra

Viac než tri štvrtiny bánk, ktoré sa zúčastnili prieskumu na tému „Obchodný dopad predpisov Basel II“, sa domnievajú, že tieto opatrenia úplne zmenia konkurenčné prostredie v oblasti bankovníctva. Výhodnejšie postavenie získajú organizácie s lepším systémom riadenia rizík na úkor tých, ktorým sa nepodarí zmeny dostatočne rýchlo implementovať. Až 85 % respondentov sa domnieva, že stanovenie väčšiny, ak nie všetkých, cien sa bude riadiť ekonomickým kapitálom. Zároveň sa predpokladá väčšia špecializácia vzhľadom k širšiemu použitiu nástrojov na prenos rizík.

„Očakáva sa, že nové požiadavky na zverejnenie informácií týkajúcich sa rizík podľa pravidiel Basel II zmenia oceňovanie produktov a riadenie portfólia – väčší dôraz sa bude klásť na obchodovanie s úvermi a využitie derivátov. Značnú výhodu získajú väčšie a sofistikovanejšie banky, ktoré budú schopné využiť nové informácie týkajúce sa rizík. Budú tu víťazi, ale i porazení,“ vysvetľuje Patricia Jackson, partnerka spoločnosti Ernst & Young vo Veľkej Británii a bývalá členka Bazilejského výboru.

Väčšina respondentov (viac než 70 %) sa domnieva, že riadenie rizík portfólia bude aktívnejšie, bude záležať na dostupnosti lepších a včasnejších informácii v oblasti rizík a bude sa riadiť požiadavkami na alokáciu kapitálu podľa pravidiel Basel II. „Ziskovosť niektorých bánk by sa mohla v porovnaní s inými bankami zlepšiť a zároveň by mohlo dôjsť k posilneniu trendu smerom ku konsolidácii v danom sektore,“ uviedla Patricia Jackson.

Zostáva množstvo úloh

Väčšina respondentov bohužiaľ spomenula aj problémy spojené s pilierom I, ktoré by v súčasnej dobe už mali byť viac-menej prekonané, pretože kľúčovým ohniskom záujmu by sa v roku 2006 popri týchto problémoch mala stať implementácia ďalších dvoch pilierov. „Banky sa i naďalej usilujú o integráciu pravidiel Basel II do procesu riadenia úverových rizík, validácie modelu a plánovania technológie,“ uviedol Chris Maher, predstaviteľ spoločnosti Ernst & Young v New Yorku. „Organizácie musia vyvinúť intenzívnu snahu v záujme začlenenia a správneho pochopenia nových úverových procesov. Výsledky prieskumu však naznačujú, že práca spojená s piliermi II a III zostáva ešte viac pozadu.“

Viac než polovica respondentov cíti, že interné zainteresované strany, obzvlášť najvyšší manažment a pracovníkov Front Office, je treba dobre oboznámiť s predpismi Basel II. „Teraz, keď majú vedúci pracovníci za sebou iniciatívy v oblasti výkazníctva podľa IFRS a zákona Sarbanes-Oxley, je najvyššou prioritou ich programu začlenenie pravidiel Basel II. Napriek tomu, že banky chápu, že zverejnenie informácií môže značným spôsobom ovplyvniť hodnotenie ich podniku externými zainteresovanými stranami, iba 25 % bánk sa domnieva, že budú pripravené splniť požiadavky na zverejňovanie informácií podľa Basel II,“ uviedol Maher.

Situácia v strednej a východnej Európe Spoločnosť Ernst & Young uskutočnila v minulom roku podobný prieskum so zameraním na strednú a východnú Európu. „Viac ako 60 % bankárov v našom regióne neočakáva okamžitý prínos a väčšiu konkurencieschopnosť po implementácii bazilejských pravidiel. Napriek tomu sa 61 % respondentov domnieva, že implementácia Basel II prinesie lokálnym bankám konkurenčnú výhodu v strednom až dlhodobom horizonte,“ uviedol Pavel Riegger, manažér spoločnosti Ernst & Young zodpovedný za poradenské služby v oblasti finančných rizík vrátane regulačných rizík pre región strednej Európy.

O prieskume
Prieskum uskutočnila online agentúra Economist Intelligence Unit pre spoločnosť Ernst & Young. Prieskum oslovil 307 vedúcich pracovníkov veľkých bánk po celom svete. Viac než 40 % respondentov má sídlo v Európe, 25 % v Severnej Amerike a 24 % v Ázii a tichomorských oblastiach.

Informácie o Ernst & Young
Spoločnosť Ernst & Young je jednou z popredných celosvetových spoločností v oblasti poskytovania profesionálnych poradenských služieb, ktorá sa zaväzuje obnoviť dôveru verejnosti vo firmy poskytujúce odborné poradenské služby a v kvalitu finančného výkazníctva. Jej 107 000 ľudí v 140 krajinách sveta sa usiluje o najvyšší stupeň integrity, kvality a profesionality v záujme poskytovania sofistikovaných riešení v kľúčových oblastiach svojej činnosti – v oblasti auditu, účtovníctva, daní a transakčného poradenstva. Ďalšie informácie o spoločnosti Ernst & Young a jej prístupe k rozličným otázkam týkajúcim sa spoločností nájdete na www.ey.com/perspectives. Označenie Ernst & Young sa vzťahuje na celosvetovú organizáciu členských spoločností skupiny Ernst & Young Global Limited, pričom každá zo spoločností je nezávislým právnym subjektom. Samotná skupina Ernst & Young Global Limited neposkytuje služby klientom.